“昆侖銀行此次借給中石油的200億貸款屬于委托貸款，因此不存在外界所說的單一最大集團客戶授信比例超標(biāo)問題。”

10月8日，對于此前外界對昆侖銀行貸款中石油或超監(jiān)管規(guī)定的質(zhì)疑，昆侖銀行總行相關(guān)負責(zé)人對時代周報首次獨家回應(yīng)。

“昆侖銀行此前貸給中石油的300億也屬于委托貸款，因此也不存在昆侖銀行以低于同期銀行基準利率貸款給中石油的說法。”該負責(zé)人稱。

但是，對于這共計500億巨額貸款出資方，昆侖銀行未作正面回復(fù)。另外，頗為蹊蹺的是，在中石油2013年中報中，此前的300億貸款也再沒有出現(xiàn)。對于其是否已經(jīng)歸還，該負責(zé)人稱自己不是具體業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員，并不知情。

不過，資料顯示，2012年10月，昆侖銀行曾對中石油最高授信額度36億，2011年昆侖銀行資本凈額126.26億，照此計算，這一授信額度與昆侖銀行資產(chǎn)凈額總額比例已經(jīng)超過15%。而其2011年17.7億的最高授信與其上一季末資產(chǎn)凈額比例也遠超15%。

“雖然實際計算標(biāo)準會依據(jù)當(dāng)期發(fā)生的貸款敞口計算，但這會留下觸犯監(jiān)管紅線的隱患。因為按照監(jiān)管規(guī)定，此處的資產(chǎn)凈額是依據(jù)上一季末的資產(chǎn)凈額來計算。”銀監(jiān)局一位人士表示。

自2009年中石油并購重組昆侖銀行以來，依托于中石油，昆侖銀行在城商行中異軍突起。今年9月末，在“油城”昆侖銀行大慶石化支行，其存款總額甚至突破10億元，較年初增長率達261.08%。然而，由于昆侖銀行高速擴張，資本金消耗巨大，其發(fā)展又主要借助于外力，其能否持續(xù)保持如此高速發(fā)展，前景堪憂。

“從昆侖銀行自身的業(yè)務(wù)及利潤構(gòu)成看，目前其雖然在城商行中強勢崛起，但發(fā)展后勁不足。要想長期保持此增速較難。”一位投行人士表示。

500億“委托貸款”存疑

“中石油之前的300億和這次的200億貸款都屬于委托貸款，借貸金額、利率、使用用途、期限等由資金借貸雙方自行協(xié)定，昆侖銀行只是收取部分手續(xù)費。因此，不存在中石油從昆侖銀行以低于銀行基準利率貸款這一說法，也不存在關(guān)聯(lián)貸款比例超過相關(guān)監(jiān)管紅線。”

10月8日，當(dāng)記者致電昆侖銀行總行辦公室就此前外界對昆侖銀行貸款中石油或超監(jiān)管規(guī)定的問題，昆侖銀行總行相關(guān)負責(zé)人予以否認。

然而，值得玩味的是，今年6月，中石油2013年中報曾披露，在中石油金額前五名的長期借款中，其中4筆借款來自中油財務(wù)有限責(zé)任公司，而另一筆200億借款則來自昆侖銀行。此次昆侖銀行貸給中石油的200億為9年期長期貸款，還款日為2022年3月，利率為4.84%。

但此前，中石油已通過昆侖銀行獲得共計300億大筆貸款。

2011年10月，中石油曾以5.81%的利率，通過昆侖銀行獲得100億貸款，歸還期限為2014年10月；2012年3月，中石油又以4.84%的利率通過昆侖銀行獲得200億貸款，歸還期限為2022年3月。

單從貸款利率看，這三筆貸款均遠低于當(dāng)時銀行的貸款基準利率。也因此，外界對中石油與昆侖銀行關(guān)聯(lián)貸款提出質(zhì)疑，但昆侖銀行一直未對此作正面回應(yīng)。

“由于是委托貸款，所以昆侖銀行只是收取手續(xù)費，并不存在授信的問題。”該負責(zé)人再三強調(diào)。

委托貸款是指，公司將其在銀行存款向指定的公司或項目公司提供貸款，金融機構(gòu)只是存款和借款公司之間的中介。這種方式本質(zhì)上是一個公司向另一家公司的貸款，利率往往在市場利率基礎(chǔ)上談判確定。金融機構(gòu)的主要職能是管理貸款，并收取利息和償還本金。

不過，蹊蹺的是，在中石油2013年中報中，此前的300億貸款并沒出現(xiàn)在其中。對于這300億元中石油是否已經(jīng)歸還，昆侖銀行上述負責(zé)人稱自己不知情。

事實上，昆侖銀行對中石油曾有三次額度較大的授信歷史，而其中在2012 年10 月26 日昆侖銀行召開的第三屆董事會第二次會議上，昆侖銀行審議通過了《關(guān)于給予中國石油天然氣集團公司36 億元最高授信額度的議案》，核定中國石油集團2012 年度信用等級為AAA 級，給予最高授信額度36 億，全部為非專項授信，授信有效期2 年，用于中國石油天然氣集團公司及下屬子(分)公司在本行辦理本外幣表內(nèi)外信貸業(yè)務(wù)。

按照《商業(yè)銀行與內(nèi)部人和股東關(guān)聯(lián)交易管理辦法》規(guī)定，商業(yè)銀行對一個關(guān)聯(lián)法人或其他組織所在集團客戶的授信余額總數(shù)不得超過商業(yè)銀行資本凈額的15%，而其中規(guī)定，“資本凈額”指上季末資本凈額。

因此，如果按照2011年末昆侖銀行資本凈額126.26億計算，昆侖銀行2012年10月對中石油授信36億元已經(jīng)遠超15%的監(jiān)管規(guī)定。

銀監(jiān)局一位人士告訴記者，雖然對于關(guān)聯(lián)貸款比例是否超標(biāo)，要根據(jù)實際貸款敞口為準，但上述做法已然存在觸碰監(jiān)管紅線的隱患，但他同時也表示，“對于一些中小銀行，監(jiān)管不是特別嚴，所以超標(biāo)的現(xiàn)象也存在。尤其是出現(xiàn)中石油這樣實力雄厚的關(guān)聯(lián)方。”

資料顯示，2010年，昆侖銀行對中石油最高授信9億；而2011年，這一數(shù)據(jù)達到17.7億元，當(dāng)時昆侖銀行上季末凈資產(chǎn)為68.12億，此次授信額度也已超過15%。